在第三章与附录Ⅱ中讨论过ＥＯＱ在应用中产生的若干问题。这些问题围绕着

        需求预测的准确性与公式中所使用的成本值以及推导这些公式时关于这些成本值与

        所选择的批量大小成正比的基本假设。经济订货批量这一潜力极大的概念居然缺乏

        应用，其更重要的原因是因为问题在于实际工作者必须同总库存以及作业中的变更

        打交道。而ＥＯＱ公式适用于个别物品，它基于有关成本的某些固定的假设而为每

        一物品指出有一所希望的最优条件。它并未指出总库存的结果会怎么样也没有考虑

        作业条件（所需生产准备，要处理的订单数，等等）会怎么样，当然也没有考虑目

        前状况的变化。这类问题详见本书第二册的附录Ⅱ。

            凭感觉的订货量难得会是经济的。倘若由着制造人员他们关心的是机器的生产

        准备费用，因而订货批量会偏大；倘若由着较多考虑库存持有费用的人，则订货批

        量会偏小。在这种情况下引进ＥＯＱ不一定使实际情况真正有所改善，甚至会有使

        人心烦意乱的效果。如果ＥＯＱ算出来的批量小于现状，则据此批量在一定期间内

        订货的次数将变大，可能超过生产准备人员的能力。甚至超过了设备的能力，如果

        不能从生产中省出时间来用于生产准备与转换的话。倘若现状的订货批量过小，

        ＥＯＱ将引起批量库存相当大的增长，可能使财务资源紧张或使可用空间拥挤。为

        了防止发生这类令人不愉快的突然袭击，在未对总库存与采取ＥＯＱ行动将对作业

        条件引起的后果作好研究之前，不应贸然引进ＥＯＱ。

            当引进ＥＯＱ将压缩库存时，不论其节约来源于何处能否准确定位，诸如来源

        于投入资金的压缩，报废与报损的降低，还是税金的减少，这一库存压缩必须具有

        真正的价值以致由此而解放出来的资金可立即使用于其它领域。然而，当ＥＯＱ产

        生较少订单时，其节约可能永远不能兑现。除非真正可以少用采购人员或生产调整

        人员，否则较大的订货量将只会增加库存持有费用而不会实现在作业成本方面的补

        偿性节约。

            显然，为防止应用ＥＯＱ反而增加总成本，必须考察它对总库存与总的作业条

        件的影响。需要有一个根本上不同的确定ＥＯＱ的方法。第三章中提出的标准ＥＯＱ

        方程表明如果采用较低的持有成本值，则ＥＯＱ与总批量库存可以增大，反之如采

        用较大的持有成本值，ＥＯＱ可以减小。R.L.VanDeMark 早在１９６０年就指出过

        这点。１９６１年，R.G.Brown 建议应将持有成本作为管理上的一个“政策变量”

        来考虑，以便控制周期性存货或批量库存。这一解释抓住了ＥＯＱ的真正功能及其

        在批量库存管理中应用的关键。

            这一概念现在在专业人员中有许多追随者，他们考虑到库存持有费用，虽然是

        一项非常实际的业务支出，但像缺料的代价一样──也是一项实际的业务开支──

        是难于识别为一个简单而神秘的数字的，它不能被表达为一个具体的金额。这两项

        费用是推导有用的数学公式所需的；去寻找固定的、可供使用的真正数字可能成为

       一种令人灰心丧气的经历，它不应掩盖了现实生活中确定经济实惠的因素。

            在公式中没有持有费用精确值可用的情况下如何能实现使用ＥＯＱ概念的好处

        呢？在第三章里讨论过在一系列物品中重新分配订单数就可降低库存投资的简单例

        子。在第三章还讨论过在不改变订单数的情况下对一系列物品计算各个个别订货量

        以获得最小总批量库存的简单技法。它表明只要对这一技法稍作活用，总库存可保

        持为常数，而订单数量可以减少。

            虽然上述过简的技法主要是示教用的，但它给我们以启示，由于ＥＯＱ应用于

        现实世界时总是要遇到种种约束条件，我们应该采用何种类型的方法。当应用ＥＯＱ

        概念时，必须考虑下列现实生活中的一些约束：

            １、可用存货空间的约束

            ２、文书人员处理订单能力的约束

            ３、调整人员完成调整工作的能力约束

            ４、生产设备可被生产调整占用的停机时间的约束

            ５、可投资于库存的金额的约束

            APICS有一个专门项目， 其中有一部份开发了一种技法用来处理ＥＯＱ总量以

        及有约束的ＥＯＱ计算问题。附录Ⅲ介绍了这一技法，叫做LIMIT（Lot-size

        Inventory-Management Interpolation Technique）。LIMIT为直接计算一个系列

        物品在满足某些约束诸如生产调整时间或总库存不超过某一极大值的条件下的恰当

        批量提供一种手段。在相同设施中加工处理的（混合、自动车床、薄板压机、包装

        线以及复杂测试设备是典型的）系列物品被一起处理。

                                │持有成本＝│ │    │    │    │

                                │２０％    │调│    │每年│年调│

                                ├─┬───┤整│EOQ │调整│整费│

                                │品│年使用│费│    │次数│用 │

                                │目│量 ￥ │￥│ ￥ │    │ ￥ │

                                ├─┼───┼─┼──┼──┼──┤

                                │Ａ│ 2000 │10│ 447│ 5 │ 50 │

                                │Ｂ│ 5000 │ 5│ 500│ 10 │ 50 │

                                │Ｃ│ 1500 │12│ 424│ 4 │ 48 │

                                │Ｄ│ 4000 │ 6│ 490│ 8 │ 48 │

                                │Ｅ│ 1000 │15│ 387│ 3 │ 45 │

                                             总计 2248        241

                             图８－３    批量库存对作业成本

          使用ＥＯＱ计算公式很容易作出如图８－３中所示的交易曲线。持有成本要假设

        一系列的值（设持有成本为２０％，２５％，３０％，３５％．．．．），对每一

        持有成本的假设值，要对系列物品中每一物品计算其ＥＯＱ批量值。对每一持有成

        本值，要算出该系列物品的平均库存投资以及年度的作业成本值。每一持有成本值

        相当于图８－３中的一个点，图的右边是一组典型的计算。该系列包含Ａ、Ｂ、Ｃ、

        Ｄ、Ｅ五种物品，持有成本假设为库存值的２０％，ＥＯＱ的值没有取整数，写订

        单时要取整数的。平均库存为各ＥＯＱ总计的二分之一。调整费用假定除了实际用

        于调整设施的劳务费以外，还要包括第一件报废、检验、写订单与其它有关费用在

        内。叫做订货成本更为恰当。

            曲线代表理想或理论上的情况；实际作业将总是在曲线上方──对给定库存量

        其作业成本要高些，对特定的作业成本，库存量要大些。在第三章讲过，这是由于

        理论上的缺陷，以及不能为了赶制一个分裂批而去运行ＥＯＱ。曲线上每一点相应

        于持有成本的某一特定值；在管理者已经决定要在那一点作业之后，就可用该点的

        持有成本值来计算ＥＯＱ。这种决策可以基于投资回收率；距离ＡＢ表示将库存从

        Ｃ点增长到Ｄ点时作业成本的压缩量。调整能力上的约束将在相应的作业成本最高

        点上竖起一道藩篱。不管有何经济效益库存不能降到此点以下，除非通过压缩调整

        时间或增加人员或设备而克服了这一约束条件。

            原理３６．应当使用ＥＯＱ理论来绘制交易曲线供管理决策之用。

            本章所讨论的技法在批量的计算中非常有用。他们当然不能解决一切有关的生

        产与库存控制问题，但确实代表一种比标准的ＥＯＱ与折扣计算更加现实的方法。

        使用该技法必须加上判断力，因为它并未把同此类决策有关的一切可能变量都考虑

        进去。要牢记的一点是订货量的减少将产生更多重订货期间因而更频地曝光于缺料

        。因此，总库存将不会按比例地减少，既然安全存货将由此而增加。附录Ⅳ为这种

        现象提供一个例子。

            在使用任何方法计算出来的批量之前，该批量应提交制造与物料控制人员审核

        ，他们最接近于生产区，以确保这批量是合理的。在计算机程序中，批量不应取整

        而应将计算结果如实打印出来。要故意如此，使得计算出的批量接收合理性审核，

        然后把取整作为这一审核的一部份。

            审核批量的人应把计算中未加考虑的损坏等或其它因素考虑进去并对批量作出

        调整。参见第三章图３－５将表明当批量偏离ＥＯＱ时──特别对较大的批量──

        总成本只略有增加。这在理论上是这样的。实际上具有意义的批量其价值是很确实

        的。

            标准的LIMIT 程序在有一个主要机群（诸如自动车床或冲压部门）要考虑的场

        合下工作得最好。当一个物品要顺序通过一系列作业时，LIMIT 提供的决策信息不

        如只有一个主要机群要调整时那样简单明了。例如，一个物品要顺序通过六个不同

        作业时，LIMIT将把这六个顺序作业当作一个作业来处理。 在这种情况下该程序仍

        可能有用但需考虑下列建议：

            １、运行LIMIT程序，首先把每一主要机群当作分开的作业。 这将表明倘若每

        一作业独立运行，所希望的批量应是多大。

            ２、再次运行LIMIT程序， 把所有作业的调整时间加总并把所有这些顺序作业

        当作一个机群的作业。

            ３、比较上述计算结果然后确定最符合实际的批量。可能需要打破这个作业顺

        序在中间设置一个持有半成品的库存点。详细研究各种可能的处理方法已超越本书

        的范围。

            即使在以ＥＯＱ计算作为仿真程序用来研究不同批量的情况下，总量方法也比

        标准ＥＯＱ方法更加有助于实际工作者，因为它可以指示哪里的调整时间必须增加

        或何时如果采用经济批量则总库存将会增大。即便计算出来的批量不能被采用，总

        量计算也是有价值的，因为该程序把人们的注意力引导到库存与调整时间的总量。       

        用这种方法使用LIMIT程序时， 按某种所希望的手法确定出来的批量被作为当前批

        量输入LIMIT程序，然后该程序作这些计算的权衡。

            批量决策还有一些其他影响是时常必须考虑的。例如，执行某种特殊类型工作

        的机器只有一台，一年内要它加工的零件占用了大部份能力，剩下很少时间可用于

                调整因此这些批量都非常大。这些批量不能从调整费用与库存持有费用要

        平衡的经济观点来选择，而必须满足设备本身的调整时间有限这个约束。

            还必须考虑由于轮转问题而引起的批量对库存的影响。大的批量需要长的运转

        时间，每一物品等待加工的时间长所以持有的库存量也较大。几乎可以肯定当一个

        物品的订单被生成时，机器里将有活在干或有活等着要干。所以该物品必须等待当

        前的欠交订单完成之后才能得到加工。这一等待时间可能是正常加工时间的许多倍

        并将使库存显著增大。压缩所需调整时间的价值非常高。

            其它现实生活效应在ＥＯＱ理论中是不考虑的，但在总量计算中很容易被估计

        进去。处理所用批量所要求的总调整次数的能力就是这样一种因素。调整工作往往

        需要特殊技能并分派专人去从事。他们的能力限制了调整次数从而限制了可供选择

        的批量、理想的调整次数是保持调整人员满负荷而非过负荷。

            另一约束是对这类库存的可供资金。倘若批量束缚了能够更好地使用于他处的

        资金，那就是不经济的。类似图８－３所示的交易曲线有助于判定批量库存的投资

        回收是否足够。

            “一次一个物品”的方法也使涉及折扣的采购决策蒙受损失。接收折扣与否的

        决策往往是基于从较低单价与较少订货次数产生的节约能否超过持有更多库存要付

        出的代价。该决策依赖于要知道持有费用而且该方法对可能采取的全部折扣决策对

        投入资金会有什么总的影响没有一点指示。把净节省看作投资回收，把若干潜在的

        折扣按其附加投资的回收多少来分等，其结果将是只有满足了管理者所希望的类似

        于为设备投资而设的回收目标的那些折扣，才能被接收。反对这样做的理由往往被

        提出来，说一家公司所有物品可能得到的折扣不可能老早就知道。当然这是事实，

        但这不是对一切已知折扣情况不去使用这种技法的借口。应该作出实际努力去确保

        全部Ａ类物品（高使用价值物品）被覆盖。这些物品显然将产生回收的大部而且最

        可能获得折扣。

            生产与库存控制决策的典型实际情况是高度复杂的。没有一种计算能够把制造

        情况中遇到的一切变量都计算在内。本章讨论过的公式、技法与程序可以成为良好

        判断的巨大帮助，但不应随心所欲地使用，应当理解单先靠它们是不能解决所有问

        题的。

            这些技法试图同总的批量库存打交道，并说明这些数学计算的现实生活含义。